Realizar uma due diligence financeira pode ser um processo crítico na avaliação de uma empresa alvo, e com isso é preciso realizar algumas etapas ao realizar uma due diligence financeira efetiva. Entre elas, definir o escopo da due diligence, identificando as áreas específicas que serão avaliadas, como finanças, contabilidade, tributação, jurídico, propriedade intelectual, entre outros.
E também, coletar informações financeiras da empresa alvo, incluindo demonstrações financeiras, relatórios de impostos, registros contábeis e outros documentos financeiros relevantes.
Uma vez que os dados financeiros são coletados, é necessário analisar a situação financeira da empresa alvo, incluindo o desempenho histórico, tendências de receita e lucro, fluxo de caixa e endividamento.
A due diligence financeira também deve avaliar o sistema de controles internos da empresa alvo para garantir que os processos financeiros sejam eficazes e estejam em conformidade com as regulamentações aplicáveis.
Com isso, é necessário elaborar um relatório de due diligence financeira, que descreva os principais pontos levantados durante a due diligence, identifique os principais riscos financeiros, bem como as recomendações para mitigá-los.
Os impactos ao realizar uma due diligence financeira em uma empresa alvo de M&A ou aporte de capital.
Com base nas informações financeiras levantadas durante a due diligence, é possível negociar os termos da transação, incluindo o preço de compra, os termos de pagamento e outras cláusulas importantes.
Além de que a due diligence ajuda a identificar riscos financeiros e contingências que podem impactar negativamente a transação. Esses riscos podem incluir passivos ocultos, obrigações contingentes, litígios em andamento e outras questões financeiras importantes.
Sendo assim, também é essencial para determinar o valor da empresa alvo. Ao avaliar as informações financeiras, é possível estabelecer um preço justo e razoável para a empresa e evitar pagar mais do que ela vale.
Ao realizar uma due diligence financeira é essencial para avaliar adequadamente uma empresa alvo em uma transação de M&A ou aporte de capital e reduzir os riscos financeiros associados à transação.